79560 - TRASPARENZA E COMPLIANCE

Contenuti

Al termine del corso, lo studente conosce gli strumenti di analisi e interpretazione dell’attività di regolamentazione in ambito bancario e finanziario, con particolare riferimento alla trasparenza dei servizi bancari e alla conformità normativa (compliance). In particolare, lo studente è in grado di:

- comprendere i principi economici che giustificano l’esistenza della regolamentazione del sistema finanziario, nonché gli strumenti e le istituzioni incaricate;

- analizzare e valutare le procedure, le norme, i settori e le aree di operatività, nonché le priorità di rischio gestite dalla funzione di compliance;

- interpretare la normativa bancaria in materia di trasparenza nei confronti del cliente, gestione dei conflitti di interesse e tutela del risparmiatore-investitore.

Programma dettagliato

1. La regolamentazione del sistema finanziario. Principi, obiettivi, sistema dei rischi, autorità e strumenti di vigilanza. I costi di transazione, l’incertezza, le asimmetrie informative e i costi di agenzia.

2. La vigilanza del sistema finanziario. Basilea 2 e l’adeguatezza patrimoniale, la governance e il sistema dei controlli interni, il risk management, la funzione di compliance e l’internal auditing.

3. Altre norme e settori gestite dalla funzione di compliance. La normativa di contrasto all’usura, l’antiriciclaggio e il contrasto del finanziamento del terrorismo, la responsabilità amministrativa delle persone giuridiche (D.Lgs. 231/01), la privacy e protezione dei dati personali.

4. I mercati degli strumenti finanziari, l’intermediazione mobiliare e la tutela del risparmiatore-investitore. La Direttiva sui mercati degli strumenti finanziari (MiFID – Markets in Financial Instruments Directive).

5. La trasparenza e la tutela del consumatore di servizi bancari e i conflitti di interesse nell’intermediazione finanziaria.

Testi/Bibliografia

Libro di testo

Nadotti L., C. Porzio e D. Previati, Economia degli intermediari finanziari, McGraw-Hill, 2017.

Data l’attualità degli argomenti oggetto di studio ulteriori riferimenti bibliografici potranno essere indicati durante il corso.

 

Testi integrativi e/o di supporto (per eventuali approfondimenti)

• Onado M., Economia e regolamentazione del sistema finanziario, Il Mulino, 2016.

• Saunders A., M.M. Cornett, M. Anolli e B. Alemanni, Economia degli intermediari finanziari, McGraw-Hill, 2015.

• Dellarosa E. e R. Razzante, Il nuovo sistema dei controlli interni della banca. Riprogettare il sistema dopo Basilea 2, Mifid e compliance, Franco Angeli, 2010.

• Galanti E. (a cura di), Diritto delle banche e degli intermediari finanziari, CEDAM, 2008.

• Amorosino S. (a cura di), Manuale di diritto del mercato finanziario, Giuffrè, 2014.

• Capriglione F. (a cura di), L’ordinamento finanziario italiano, CEDAM, 2010.

Metodi didattici

Lezioni frontali e discussione dei casi di studio in aula.

Modalità di verifica e valutazione dell'apprendimento

L’esame consiste in una prova scritta, della durata complessiva di un'ora, composta di domande teoriche aperte. La prova scritta mira a verificare la comprensione da parte dello studente delle teorie esposte e la loro applicazione ai casi di studio trattati.

La prova scritta comprende quattro quesiti nella forma di domande aperte e lo studente dovrà scegliere due quesiti su quattro, rispondendo a tutti i relativi sottopunti. Per passare l'esame, si deve ottenere la sufficienza in ciascuna delle due domande. Il voto finale dell'esame è espresso in trentesimi.

Non è consentito portare libri, appunti personali o dispositivi elettronici all'esame. La registrazione all'esame è obbligatoria e gli studenti devono registrarsi tramite AlmaEsami [https://almaesami.unibo.it/almaesami/welcome.htm].

Strumenti a supporto della didattica

Slides e discussione dei casi di studio in aula.

Le slides sono scaricabili cliccando su "Materiale didattico" o direttamente sul sito "Insegnamenti online" (https://iol.unibo.it ).

 

Orario di ricevimento

Consulta il sito web di Maurizio Mussoni